年金の基礎知識｜碧海信用金庫

年金の仕組み支給開始年齢繰上げ・繰下げ特別支給の老齢厚生年金受給開始時期と年金総受給額年金を受け取るための手続き老後資金が気になるあなたへ

年金の仕組み

日本の年金制度は、「3階建て」の仕組みになっています。
1・2階部分が「公的年金」で、1階が日本に住む20歳以上60歳未満の方が加入する国民年金（老齢基礎年金）、2階が会社員や公務員などが加入する厚生年金（老齢厚生年金）です。
3階部分は、企業や個人が加入して備える「私的年金」で、企業年金や個人型確定拠出年金（iDeCo）などを上乗せして、老後の生活に備えることもできます。
年金の受け取れる種類は、働き方や加入している制度によって異なります。

まずは、自分が将来どのような年金を受け取れるのかを知ることから始めてみましょう。

年金の支給開始年齢

公的年金（国民年金・厚生年金）は、原則65歳から受け取ることができます。
ただし、受給開始時期を早めて60歳から受け取る「繰上げ受給」や、受給開始時期を遅らせて66歳以降に受け取る「繰下げ受給」を選択することもできます。
受け取り始める時期によって年金額が変わるため、自分の生活資金や働き方、健康状態および家族の状況などを考えながら、受給開始時期を検討することが大切です。

また「特別支給の老齢厚生年金」は、上記「65歳から受け取ることができる公的年金（国民年金・公的年金）」とは別枠となりますので、混同しないでください。

受給開始年齢の繰上げ・繰下げ

年金は、受け取り始める時期を選ぶことができます。
60歳から64歳の間で受給開始時期を早めることを「繰上げ受給」、66歳から75歳の間で受給開始時期を遅らせることを「繰下げ受給」といいます。
繰上げると年金額は減額され、繰下げると年金額は増額されます。どちらも、1カ月単位で受給開始年齢を選ぶことができます。

繰上げ受給

早く受け取れる代わりに、年金額は減額

繰上げ受給では、1カ月あたり0.4％※減額され、最大24％の減額となります。

※昭和37年4月2日以降生まれの方の場合。
昭和37年4月1日以前生まれの方は減額率0.5％が適用されます。

●メリット

65歳になる前から年金を受け取れる
早くから生活資金を確保できる

●留意点

65歳から受給するよりも年金額が生涯にわたって減額される
長生きした場合、65歳から受給した場合と比べて総受給額が少なくなる
障害年金や寡婦年金の受給権がなくなる
2つ以上の公的年金の受給権がある場合で、一つの年金を選択しなければいけない時、「繰上げた老齢年金」を選択せず、その他の公的年金（障害年金や遺族年金等）を選択すると、「繰上げた老齢年金」は受給できない
在職老齢年金制度により、一部または全部が支給停止される
雇用保険の基本手当（旧失業保険）を受給した場合、全額が支給停止される
雇用保険の高年齢雇用継続給付を受給した場合、全額または一部が支給停止される
国民年金の任意加入や保険料の追納ができない

繰下げ受給

受け取り開始を遅らせる代わりに、年金額は増額

繰下げ受給では、1カ月あたり0.7％増額され、最大84％の増額※となります。

※75歳から受給開始の場合。生年月日等によって上限年齢が異なる場合があります。

●メリット

65歳から受給するよりも、年金額が生涯にわたって増える
繰下げている間は年金収入がないため、社会保険料や税金等で有利になる場合がある

●留意点

早く亡くなると、65歳から受給した場合と比べて総受給額が少なくなる
国民年金・厚生年金を別々に繰下げできる
厚生年金を繰下げている期間は、加給年金※を受け取ることができない（後日受け取ることもできない）また、加給年金は繰下げても増額されない
厚生年金を繰下げている期間は、在職老齢年金制度により減額となった報酬比例部分は増額の対象とならない
厚生年金を繰下げにて受給開始し、以後働いていると在職老齢年金制度により一部または全部が支給停止される。また、年金が増額されると、支給停止の額も増加する可能性がある
老齢年金が増額対象になっても、遺族年金は増額対象とはならない
社会保険料や税金が増加する可能性がある

※加給年金とは、厚生年金の被保険者が65歳に達した際、配偶者や子どもなどを扶養している場合に、老齢厚生年金に追加するかたちで支給される年金のことです。

65歳より前に受け取れる特別支給の老齢厚生年金

「特別支給の老齢厚生年金」は、通常の国民年金・厚生年金とは異なる制度で、一定の条件を満たす方は、65歳になる前から受け取ることができます。
対象となる方は、生年月日や性別などの条件によって異なります。

特別支給の老齢厚生年金を受け取るには、下記の条件を満たしている必要があります。

●男性の場合、昭和36年4月1日以前に生まれたこと
●女性の場合、昭和41年4月1日以前に生まれたこと
●老齢基礎年金の受給資格期間（10年）があること
●厚生年金保険等に1年以上加入していたこと
●性別・生年月日に応じた受給開始年齢に達していること

特別支給の老齢厚生年金は、昭和60年の法改正により厚生年金の受給開始年齢が60歳から65歳に引き上げられたため、移行期間の「橋渡し」として設けられた制度です。支給開始年齢が男性と女性で異なるのは、昔の定年が一般的に男性60歳、女性55歳であったということに由来しています。

また、特別支給の老齢厚生年金は、通常の国民・厚生年金とは異なり、受給開始年齢を繰上げ・繰下げることはできません。

対象となる方には請求手続きが必要ですので、「ねんきん定期便」の「特別支給の老齢厚生年金」の欄などを確認し、自分が対象となるか確認してみましょう。

受給開始時期によって、年金総受給額はどう変わる？

年金は、受け取り始める時期によって、受給できる年金額が変わります。
65歳より前に受け取る「繰上げ受給」では年金額が減額される一方、65歳より後に受け取る「繰下げ受給」では年金額が増額されます。

そのため、受給開始時期によって、毎年受け取れる年金額だけでなく、生涯で受け取る年金総額も変わります。

以下に、繰下げた場合の比較をグラフにしました。

※ただし、加給年金や振替加算は考慮に入れていません。

出典元：日本年金機構「老齢年金の繰下げ制度」

65歳・70歳・75歳から受給を開始した場合の年金総受給額の推移を見ると、繰下げ受給を何歳から始めても、受け取り始めて約11年11カ月目以前は、65歳から受給していた場合と比較して、年金の累積受給額が少なくなります。

何歳から受け取るのがよいかは、健康状態や働き方、老後の生活費、貯蓄や家族の状況などによって異なります。「早く受け取るほうが得」「遅く受け取るほうが得」と一概に決めることはできません。
大切なのは「自分に合った選択」をすること。まずは、自分が老後に必要な生活費と、将来受け取れる年金額を把握することから始めてみましょう。