close

個人のお客さま

法人のお客さま

投資信託NISA
(少額投資非課税制度)

NISA(少額投資非課税制度)とは個人の資産運用に対する税制優遇制度です。

NISA(少額投資非課税制度)とは?

通常、投資を行って利益が生じた場合は、約20%の税率が課せられます。
しかし、NISA制度を利用して投資した投資信託等の譲渡益・普通分配金は非課税となります。
そのため、すでに投資をしている方にもこれから投資をはじめる方にもおすすめです。

こんな人には一般NISAがおすすめ

一般NISA制度イメージ

一般NISAは、2014年からスタートした制度で、現在は毎年上限120万円の非課税投資枠を使った投資ができます。
非課税期間はそれぞれ投資をはじめた年から5年目の年末までです。
5年経過後は「全売却」「通常の口座(課税口座)に移行」「新たな非課税投資枠へ移行(ロールオーバー)」のいずれかが選べます。

イメージ

一般NISAにおける非課税のイメージ

NISAでは、株式投資信託・上場株式への投資による譲渡所得、配当所得が非課税になります。
投資信託でいえば「分配金(普通分配金)」と、売却したときの「値上がり益」が非課税です。

イメージ

※元本払戻金(特別分配金)はそもそも非課税であるため、一般NISAのメリットを享受できません。

一般NISAでの投資イメージ

イメージ

※使い切らなかった場合、その分の非課税投資枠を翌年へ繰り越すことはできません。

一般NISAの活用方法

数多くある商品の中から、ご自身に合った商品を選ぶのは難しいものです。NISA口座の特徴をふまえ、ニーズに合わせたファンドカテゴリーをご紹介します。

イメージ

ファンドを探す

はじめて一般NISA口座を開設される場合

NISA(少額投資非課税制度)に関する留意事項

マネーコラム 
おしえてめりっとくん

ご相談・お問い合わせ

  • お取引店またはお近くの店舗でのご相談

    お取引店または
    お近くの店舗でのご相談

    WEBで来店予約ができます。
     

    店舗を探す

  • プラザでのご相談

    プラザでのご相談

    平日夕方、土日のご相談ができます。
    ※事前にご予約ください。

    詳しく見る

  • 電話でのお問い合わせ

    電話でのお問い合わせ

    音声自動案内フリーダイヤル

    0120-552-773

    【受付時間】平日9:00~17:00
    (12月31日~1月3日を除く)

投資信託
トップ

スマイルネット支店で
投信取引口座開設

来店予約