NISA｜投資信託｜碧海信用金庫

NISA（少額投資非課税制度）とは？

通常、投資を行って利益が生じた場合は、約20%の税率が課せられます。
しかし、NISA制度を利用して投資した投資信託等の譲渡益・普通分配金は非課税となります。
そのため、すでに投資をしている方にもこれから投資をはじめる方にもおすすめです。

日本国内に住む
満20歳以上の方が対象

（口座を開設する年の1月1日時点）
公募株式投資信託などの
売却益・普通分配金が非課税
毎年の非課税投資枠は
120万円
非課税投資枠総額は
最大600万円

（120万円×5年間）
最長5年間の非課税期間

こんな人には一般NISAがおすすめ

自分でリスクとリターンを考えて投資商品を選びたい
たくさんの商品から自分に合った商品を選びたい
5年間を目安に投資していきたい
手元にある余裕資金で投資していきたい
自分で売買のタイミングを見極めて投資していきたい

一般NISA制度イメージ

一般NISAは、2014年からスタートした制度で、現在は毎年上限120万円の非課税投資枠を使った投資ができます。
非課税期間はそれぞれ投資をはじめた年から5年目の年末までです。
5年経過後は「全売却」「通常の口座（課税口座）に移行」「新たな非課税投資枠へ移行（ロールオーバー）」のいずれかが選べます。

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一般NISAにおける非課税のイメージ

NISAでは、株式投資信託・上場株式への投資による譲渡所得、配当所得が非課税になります。
投資信託でいえば「分配金（普通分配金）」と、売却したときの「値上がり益」が非課税です。

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※元本払戻金（特別分配金）はそもそも非課税であるため、一般NISAのメリットを享受できません。

一般NISAでの投資イメージ

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※使い切らなかった場合、その分の非課税投資枠を翌年へ繰り越すことはできません。

一般NISAの活用方法

数多くある商品の中から、ご自身に合った商品を選ぶのは難しいものです。NISA口座の特徴をふまえ、ニーズに合わせたファンドカテゴリーをご紹介します。

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ファンドを探す

はじめて一般NISA口座を開設される場合

Step 1当金庫窓口へ

Step 1当金庫窓口へ

本人確認書類、お届印、個人番号がわかるもの（マイナンバーカード等）をお持ちの上、店頭までお越しください。
Step 2NISA口座開設完了

Step 2NISA口座開設完了

当日中に口座開設が完了します。同日から投資信託をご購入いただけます。

他の金融機関からNISA口座を移動する場合は、必要なお手続きや書類が異なる場合がございます。
詳しくは当金庫お取引店にてご相談ください。
口座開設後に税務署による審査がございます。他金融機関で既にNISA口座を開設していた場合、お申し込みが無効となります。

NISA（少額投資非課税制度）に関する留意事項

NISA口座の開設は、1人1口座に限られ、複数金融機関に申し込むことはできません。(金融機関の変更を行った場合を除く)
本制度の対象となる商品には、公募株式投資信託、上場株式、ETF（上場投資信託）、REIT（不動産投資信託）などがありますが、当金庫ではそのうちの公募株式投資信託を取扱っています。
各年120万円の非課税投資枠は、その年にしか使うことができず、未使用分を翌年以降に繰り越すことはできません。
他の口座との損益通算はできません。また、非課税口座内で譲渡損が発生したとしても繰越控除することはできません。
非課税口座内で保有している投資信託等を一度売却すると、売却部分の非課税投資枠は再利用できません。
公募株式投資信託の分配金のうち、元本払戻金（特別分配金）はそもそも非課税であるため、本制度のメリットは受けられません。
今後の税制改正等により、記載内容が変更となる場合があります。